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合作方不能提供专票，提供普票怎么算才不亏？！
小王是公司的采购，最近正在寻找一批紧缺材料，好不容易找到一家供应商报价10万，但是对方只能提供增值税普通发票。而公司的采购制度明确要求供应商提供增值税专用发票，这可怎么办呢？ 焦急的小明来到财务室询问，会计思考了一下说：提供普票也行，但是价格得优惠一些。那么优惠多少才是合适的呢？ 我们先通过一个表格来看看，如果是专票公司的支出明细： 报价（含税） 100000.00 不含税成本 88495.58 可抵扣进项税 11504.42 可节省城建及附加 1380.53 从上述表格可以看出，取得专票，公司的实际支出额=100000.00-11504.42-1380.53=87115.05 而对于普票来说，不能做进项税额抵扣，对应的城建等附加税也不能减少，所以支付的价格就是实际的支出额。只能接受87115.05元的报价，高于这个价格，小王公司就亏了哟~ 最后总结一下公式吧： 100000-100000/(1+13%)*13%-100000/(1+13%)*13%*12%=87115.05 你还有什么问题呢？欢迎留言与我们交流~
